Contabilidade para Factoring

A contabilidade para empresas de factoring é um elemento crucial para garantir a sustentabilidade e o crescimento desses negócios, que operam em um ambiente financeiro altamente regulado e complexo. Um dos principais desafios enfrentados pelas factorings é a elevada carga tributária decorrente do regime de lucro real, exigindo um controle financeiro rigoroso para a apuração precisa dos tributos devidos. Além disso, há o constante risco de inadimplência dos clientes, o que pode comprometer seriamente o fluxo de caixa, elevando os custos operacionais e dificultando a manutenção de uma operação lucrativa. Para superar esses desafios, as factorings precisam de soluções que tragam clareza e controle sobre suas informações financeiras, como tributos, custos e fluxo de caixa, permitindo uma gestão eficiente e o controle do risco de inadimplência.

Diante dessas necessidades, a nossa proposta de valor se destaca ao descomplicar a contabilidade dessas empresas com um atendimento totalmente online, flexível e eficiente. Oferecemos uma plataforma que garante o cumprimento rigoroso dos prazos fiscais e proporciona o máximo de precisão na gestão contábil, desde a apuração de impostos até o controle de custos operacionais. Isso permite que a factoring tenha uma visão clara e detalhada de sua saúde financeira, otimizando o fluxo de caixa e minimizando o risco de inadimplência, tudo com um custo operacional mais baixo. Com essa abordagem, ajudamos sua empresa a crescer de maneira sustentável e financeiramente saudável, assegurando tranquilidade e segurança em cada etapa do processo.

O que são Factoring?

Factoring (ou fomento mercantil) é uma operação financeira em que uma empresa vende seus direitos creditórios (como duplicatas ou faturas a receber) a uma instituição de factoring, geralmente com um desconto. O objetivo dessa operação é obter liquidez imediata, ou seja, transformar créditos a receber em dinheiro para financiar as operações ou investimentos da empresa.

A operação de factoring funciona da seguinte maneira:

1. A empresa (cedente) vende produtos ou serviços a prazo para seus clientes (sacados).
2. A instituição de factoring compra esses créditos (como duplicatas ou notas promissórias) da empresa.
3. A empresa recebe da factoring um valor correspondente aos créditos vendidos, com um desconto.
4. A factoring assume o risco de inadimplência, ou seja, se o cliente da empresa não pagar, a factoring arca com a perda.

Principais características do factoring:

• Liquidez imediata: A empresa consegue receber antecipadamente por suas vendas a prazo.
• Desconto: O valor pago pela factoring é menor que o total dos créditos, representando o lucro da factoring pelo serviço e o risco assumido.
• Transferência de risco: A factoring geralmente assume o risco de inadimplência, dependendo do contrato.
• Sem endividamento: Diferente de um empréstimo bancário, o factoring não gera uma dívida, pois envolve a venda de um ativo (créditos a receber).

Esse tipo de operação é bastante utilizado por empresas que têm fluxo de caixa limitado e precisam de capital de giro.